7月31日召开的国务院常务会议，审议通过《国务院关于修改〈住房公积金管理条例〉的决定（草案）》，今年9月20日正式开始实施。
说实话，这是《住房公积金管理条例》自1999年颁布以来，涉及面最广、调整力度最大的一次系统性修订。
迄今为止，我们已经做了两次公积金相关的改革和调整：上一次调整是在2019年，再往前是90年代。
背后涉及1.76亿缴存公积金参与人的切身利益，更关系到这笔超过10.93万亿长期“沉睡资金”的激活和再利用。
以前的公积金，主要就是给自己买房积累贷款额度，如果不买房，大多情况下只能任由这笔钱躺在银行金库里吃灰。
这次大改过后，一切都变了，核心就是“能贷还能取”。
从今往后，公积金将正式从一个买房贷款的“融资工具”，彻底蜕变为一个涵盖“买房”、“租房”、“装修”、“翻新”等为一体的全生命周期住房消费平台。
一、新政的亮点和好处
亮点和好处是实实在在的，很多人都能直接省下一大笔钱。
1、公积金使用范围扩大。
取消了家庭收入提取门槛，除了买房、还房贷、支付房租外，新增了自主住房装修、老旧小区改造，还能支付物业费。
有下列情形之一的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额：
（一）支付房租的；
（二）购买、建造、翻建、大修自住住房的；
（三）偿还购房贷款本息的；
（四）装修自住住房的；
（五）支付自住住房物业费的；
（六）离休、退休的；
（七）完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；
（八）出境定居的；
（九）国务院批准的其他住房消费情形。
这极大地扩张了公积金的可适用范围，特别是第9条，等同于标点符号中的……，也就是省略号，意味着可以随时增加新的提取情形。
这里还有一个变化，需要关注：
以前，提取公积金付房租，要求“房租超出家庭工资收入规定比例”才能提。
现在，这个门槛取消了，只要是“支付房租的”就能提，不再看你的房租占工资比例是否达标。
这对在租房住的年轻人来说，是实打实的利好。以前可能因为房租不够超标而提不出来，现在只要确实在租房，就能申请提取。
2、公积金覆盖范围扩大。
政策中第四十九条规定：个体工商户、非全日制从业人员以及其他灵活就业人员，可以自愿缴存住房公积金。
目前，全国已有36个试点城市、200多万灵活就业人员参加。
这次把这个写入条例，意味着制度层面的全面铺开只是时间问题。
以前，公积金制度主要覆盖单位职工，比如你在企业、机关、事业单位上班，才有公积金账户。
现在，个体户、外卖骑手、网约车司机、网络主播、自由设计师、零工劳动者……这些群体也可以自愿参加公积金。
3、贷款审批大幅优化。
不光推进首套房贷款利率倾斜，多子女家庭额度上浮，还压缩审批时限从15天到10天之内。此外，明确公积金缴存记录全国互信互认，可以转移接续，还能异地办理贷款。
4、扩宽投资渠道，提高公积金收益。
2016年2月后，个人公积金账户的存款年利率固定为1.5%，也就是我们每年公积金账户收到的一笔“额外收益”，10万的账户余额每年收益1500块。
主要因为公积金必须保障安全，之前只能用于购买国债，大修之后的公积金，还可以投资政策性金融债。简单来说，就是由国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行发行的金融债券。都可以视同无风险利率，但比国债利率高，自然也会提高公积金的投资收益。
实际上，除上面这些用途之外，国家还鼓励各地大胆创新，进一步拓展公积金的使用范围。
比如湖南郴州，公积金可以买车位。
陕西延安，公积金可以缴纳冬季取暖费。
湖北武汉，公积金可以免押租房，不用提取就能直接实现租金直付。
公积金这次20多年来的最大规模调整，相当于在官方层面，给全国房地产做了另一层定调，那就是存量房时代的正式到来。
二、单位不给交公积金，违法吗？
公司是否可以不为员工缴纳住房公积金？
答案是：不可以。
根据《住房公积金管理条例》第13、14、15、20条明确规定：单位应当自录用职工之日起30日内为职工办理公积金缴存登记，并按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。
也就是说，为员工缴存公积金是公司的法定义务，与社保缴纳一样，具有强制性。
若企业不给交公积金，有何风险？
1、补缴+滞纳金
公积金中心有权责令企业限期补缴，并按日加收万分之五的滞纳金。
2、30万以下罚款
对拒不办理缴存登记或拒不为职工设立账户的单位，可处5万元以上30万元以下罚款。
政策中第三十九条规定：
公司不办理住房公积金缴存登记或者不为员工办理住房公积金账户设立手续的，由住房公积金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处5万元以上30万元以下的罚款。
变化点：
罚款从 “1万元以上5万元以下”调整为“5万元以上30万元以下” 。
除此之外，新增的第四十一条明确规定：
违法提取公积金：责令退回，3年内不得提取或贷款；
违法获得公积金贷款：责令返还，5年内不得提取或贷款。
信用记录同步纳入全国信用信息共享平台。
这意味着，违规行为不仅面临经济损失，还会直接影响企业和个人的征信记录。
3、员工索赔
职工可以通过劳动仲裁或法院起诉，要求单位补缴公积金，甚至解除劳动合同并要求经济补偿。
4、信用污点
企业违规信息将纳入企业征信系统，会影响贷款、招投标、政府补贴等。
注意：很多公司以试用期、农村户口为借口不缴公积金，这是违法的！
根据《住房公积金管理条例》第15条规定：录用职工的，应当自录用之日起30日内办理缴存登记，所以，不管是不是试用期；农村户口职工同样属在职职工，必须缴纳公积金。
三、公积金如何缴纳？如何计算？
既然公积金是强制缴纳的，那到底怎么缴？怎么算？咱们分步骤说：
1、缴纳主体
公积金是由单位和职工共同缴纳，各承担一半。
2、公积金缴纳基数
根据规定，公积金缴存基数为职工本人上一年度的月平均工资。
这里的工资，包括计时工资、计件工资、奖金、津贴补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资等全部收入。
简单说，月平均工资就是员工去年全年的工资总和除以12。
同时，公积金缴存基数也规定了上下限的标准：由各地公积金管委会根据当地社平工资和最低工资设定。
3、缴纳比例
缴存比例5%-12%，具体比例由单位和职工协商确定，但单位比例不能低于职工比例。
4、计算方式
员工每月住房公积金缴存额 = 缴存基数×缴存比例（个人+单位）
举个简单的例子：
张三全年收入12万元，月平均工资1万元，单位和职工各缴10%，那么：
月缴存额=10000×（10%+10%）=2000元；
其中，单位缴1000元，职工缴1000元；
全年缴存额=2000×12=24000元。
最终，张三个人公积金账户年累计24000元。
写在最后：
这轮新政底层逻辑：国家手里有一个10万亿级别的住房资金池，现在在沉睡着，上面开始想办法提高这笔钱的使用效率。
- 以前：公积金账户→存着。
- 现在：公积金→还房贷→装修→家电→家具→物业→旧房改造……
这应该是提振内需组合拳的其中一招，这意味着这笔属于你的钱，终于慢慢属于你了。
但对个人而言，也不能无脑随意使用，在想用之前，要明确一点，短期内有没有买房计划，如果打算买房，千万谨慎提取。
因为公积金最大的用处，其实还是给买房积攒贷款额度，一旦提取余额用掉，就会让贷款额度跟着缩水。
更大的损失还是买房贷款的利息差，首套房公积金贷款利率2.6%，商贷参考的5年期LPR是3.5%，利差将近1个百分点。
100万贷款30年下来，利差能超过17万，一时省下来的钱，大概率跑不赢这个数字。
如果短期内没有买房计划的，当然可以能用尽用，装修新房子、返修老房子，或者租房压力大的，都可以从公积金余额中提取一部分出来，解决眼下的燃眉之急。
当然说到底，公积金还是一个金融辅助工具，既能放大杠杆撬动不动产，也能搞定缺钱的难题。
但千万别把它当成是一个“提款机”，这里面的钱提走了就没了，真到更亟需的时候，才是发挥更大作用的时候。